“申报文件粗制滥造被“亮剑” 创业板逾50家企业主动撤回申请”

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申报文件粗制滥造导致亮剑创业板50多家企业主动撤回申请

从入口提高上市公司的质量，创业板发行考核近来频频在申报上显得剑拔弩张。

上海证券新闻记者从证券公司相关人士处获悉，与申报文件粗制滥造行为相比，深交所近期出台了现场监督、自愿监督、协议提醒等组合拳，督促中介机构履行新闻披露核查责任。 在监管严格的情况下，创业板材料拆迁现象明显增加，截至记者截稿，已有56家企业撤回申请。

作为发行大头针的一环，也感受到了监管的压力。 与发行承销存在的业务操作、新闻披露等违规或不规范行为相比，已有16家经销商受到交易所的谈话提醒或监管关注函。

对此，一位分析人士表示，交易所加强关闭，是加强发布好消息的质量，除了发布上市条件和新闻发布要求外，并不是新建关口或提高门槛，也不是放慢审查速度。 相反，申报材料的质量提高后，审查会更有效率。 在考试报名制的背景下，监管层要及时亮剑，督促中介机构勤奋审慎地履行职责。

备案乱象管理逐渐升级

创业板试点注册制以来，深交所已首次受理再融资、重大资产重组申请共计834家。 在受理和发证审查过程中，深度交流处反复发生申报文件质量差、中介机构职位空缺的情况。 为了督促发行人承担新闻披露真实、准确、完整的首要责任，督促中介机构履行新闻披露核查责任，亲缘所近期的措施不断。

证券公司相关人士表示，在连续几个月批评ipo申报文件质量差、中介机构履行职责不到位后，去年12月，交所在创业板注册制下的2家ipo项目发放了“监管函”，对2家发行人、4位保荐代表人共计4次。

据信息，深交所在审查中发现，上述被采取监管措施的创业板ipo项目在招股证上存在多项数据调整，且前后差异较大，多项事实披露与发行人现实情况不一致，同一数据前后披露不一致等问题。 发行人未按照招股书格式标准的规定准确披露发行人被控股股东非营利资金占用的情况，新闻披露、核查结论与员工稿件同一事项的新闻披露前后存在实质性差异。

此外，1家保荐人、1家律师事务所、2名保荐代表人上月因申报文件安排售房期限、毛利率数据有误和实际控制人涉嫌行贿事项未予查处的行为，收到深交所《监管关切函》。

作为申报的一环，不仅感受到了交易所的严格检查，发行承销的一方也感受到了监管的压力。 据报道，创业板试点注册制以来，交易所对16家经销商采取了业务措施，对比销售承销发行中存在的业务操作、新闻公开等违规或不规范行为，进行谈话提醒，出具监管关注函。

作为发行承销的一环，在发行过程中出现影响投资者评价的新闻披露错误等深入交流处发现诸多违规或不规范情况的发行业务操作中，相关参数输入错误、相关文件提交不及时，按规则要求进行承销总结和。

一位投资者表示，为了督促保荐人和独立财务顾问提高申报质量，深交所将在未来对考核动态中申报项目有修正情况的保荐人和独立财务顾问名单进行列示，申报文件质量较差的保荐机构将被点名批评。

在现场导演中浑水摸鱼者

年12月，深交所决定对8家ipo项目保荐人、1家并购重组项目独立财务顾问进行现场监督，5家企业在监管团队进场前撤回申请。 最新一期创业板注册制发行上市审查动态中出现了这样的数据。

在上述重大资产重组申请撤回的案例中，一家上市公司打算购买股票发行方法——目标资产的71.30%的股权。 该目标资产的主要业务是信号链和模拟芯片的开发和销售，在报告期内，由于目标资产业绩爆炸性增长，交易所反复咨询，但上市公司和中介机构的咨询回答没有按要求公开，最终在交易所发布了现场监管函

年10月以来，交所不断丰富封锁手段，除采取监管措施外，还启动现场监督，到推荐机构办公室通过现场咨询、稿件核查、人员协商、要求推荐人员补考等方式，对推荐机构的职务进行检查监督

监管较为有效地传播监管压力，取得了良好的效果，近三个月来，发行人主动撤回申请材料的中止审查现象明显增加。 截至2021年1月26日，深交所创业板共受理543家首发申请，27家企业停止考核，其中24家为近3个月新增。 24家中止审查的公司中，21家主动撤回申请。

对再融资和重大资产重组申请，截至1月26日，深交所共受理再融资申请275家，27家企业停止审批，其中15家近3个月新增。 交所共受理16家重大资产重组申请，中止审批的5家公司中，有2家是近3个月新增的，均发生在去年12月。 创业板再融资和重大资产重组申请结束审查均由发行人主动撤回申请。