“监管问询加快排查股权质押风险 业绩变脸遭紧盯”

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监管咨询加快股票担保风险排查工作业绩变化备受关注

记者李曼宁

春节过后，两市咨询函数量迅速回升，上周( 2月6日-10日)交易所共发出31封。

持股风险能否得到控制成为上周监管关注的新亮点。 而且，上市公司的业绩继续受到交易所的高压关注。 另外，深交所还紧急致函中科云网的内讧闹剧等。

持股风险是否可以控制

对于股权高比例的质押可能引起的爆仓和易主风险，交易所将立即排雷。

深圳惠程( 16.990、0.00、0.00 ) ) 2月7日公告显示，截至2月7日，控股股东中驰惠程累计持有的约8223万股企业股份全数担保，占企业总股本的9.95%。

2月8日，深交所向深圳惠程发出关注函，要求其证明中驰惠程的质权人、所获资金的具体用途、所有质押股权是否存在平仓风险，以及与平仓风险相比较应采取的应对措施。 中驰惠程持有的股票状况是否有变化的风险； 企业实际上是否有变了人的风险等等。

此外，深交所要求深圳惠程在资产、业务、财务等方面严格保持与控股股东的独立，防止相关人员发生资金占用等违规行为。

去年4月，新三板挂牌企业信中利旗下中驰惠程及关联企业16.5亿元，受让深圳惠程元实际控制人持有企业11.11%的股权，受让价约19元/股，溢价约114%。 12月13日晚，中驰惠程和一致行动者宣布，通过两个信托资本管理计划持有企业股份累计占13 .11%，未来6个月内将启动1亿元以上10亿元以下的增收计划。 此后12月22日至28日，中驰惠程及其一致行动者增持1074.53万股，持股比例达到14.41%。 该增资价格区间为每股14.94元至每股15.70元。

另外，宏达新材料( 11.800、-0.01、0.08% )、嘉麟杰) 8.510、-0.01、-0.12% )也于上周就控股股东持股比例较高的质押问题回答了交易所的咨询。

宏达新材2月6日在深交所表示，控股股东伟伦投资持有的1亿股企业股份质押没有平仓风险。 但是，如果伟伦投资期满不及时还款，不排除该质押股票被拍卖或被强制更名的可能性，届时企业的实际支配权将发生变更。

伟伦1月20日在庞莱持有1亿股，为支付前期持股借款和利息进行了投资。 目前，伟伦占投资累计质押所持企业股份的88.31%。

嘉麟杰2月7日返回深度交流处时表示，投资控股股东国骏所持企业股份的股权是其母公司东旭集团为集团内资金运用所做的安排。 该股担保没有平仓的实质性风险，未来股价下跌至平仓线时，东旭集团、国骏投资将根据质权人的要求及时采取追加保证金、质押补缴、提前还款等措施处理。

监管一直盯着业绩发生变化

上周，监管继续关注以山东墨龙( 8.150，-0.05，-0.61% )为代表的上市公司业绩大幅下调的例子。 由于在业绩公布中出现了变脸和实际控制者的违规减持，山东墨龙于2月6日收到了交易所的询问函。 如果实际管理者违规减少一些事项，深交所决定暂停关联公司的账户交易资格。

年2月2日，山东墨龙发布年度业绩修正公告，修正后的预期业绩为净亏损4.8亿元至6.3亿元，预计去年10月企业将比去年同期扭亏为盈。

山东省墨龙表示，业绩大幅调整主要是受国内外经济形势的影响，为库存、应收账款、门帘等相关资产表做好了降价准备。 另外，销售产品价格大幅下跌、波动频繁也影响了经营业绩。

此外，在业绩好转前夕，企业实际控制人张恩荣大量减持，减持率达到企业总股本5%时未按规定履行信披义务，停止股票买卖。 证券监督管理委员会目前正在对张恩荣立案调查。

当天，飞马国际( 19.540、0.45、2.36 )因出让土地开采权的会计政策变更，预计企业年净利润将增加约13.14亿元，这是因为收到了深度交流处的咨询函。 交易所要求企业证明此次会计政策变更的会计解决方法及其合规性，列举会计政策变更带来的年净利润增长13亿1400万元的依据和计算过程。

2月7日，深交所向三泰控股发出关注函，关注三泰控股公司业绩连续亏损，可能实施退市风险预警的相关事项。

据关注，三泰控股此前预计全年净利润将从-11亿9000万元至-10亿6000万元。 的原因是快递业务损失增大、砖减额、以前流传的业务业绩下降。 今年1月26日，企业发布业绩修正公告，处置易与快递相关的部分固定资产和无形资产形成亏损，因此将全年净利润从-12.7亿元修改为-11.4亿元。

交所对此表示高度关注，要求企业积极采取措施，比较有效地防范其可能存在的退市风险，慎重解决会计问题，及时履行新闻披露义务，保护中小投资者权益。