“新版信托评级办法史上最严四种情况倒扣分”

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银监会从风险管理、资产管理和合规管理三个方面对信托企业进行评分

■本报见习记者吕江涛

据《证券日报》记者介绍，银监会近日向信托企业征求《信托企业监管评级和分类监管指引》意见征稿(以下简称《指引》)、《信托企业监管评级操作细则》意见征稿)以下简称《评级细则》。 根据《指导原则》，评级要素包括风险管理、资产管理和合规管理三个方面，银监会对信托企业开展单项要素的评级和综合评级。

顺便说一下，上述各模块的总分为100分，根据得分的不同相应等级多少会变得明确一些。 但是，具体指标中设有一点特别条款，明确指出部分情况存在时会被扣分或直接限制最高等级，这将直接影响最终等级的明确。

最严格地信任评级方法并征求意见

根据《指导原则》，银监会从风险管理、资产管理和合规管理三个方面对信托企业进行评分，单项要素考核结果按定量指标和定性要素得分情况分为1-6级。 综合评价以合规管理要素为前提，统一考虑资产管理和风险管理要素的评价结果。 综合评价根据各要素的重要性和等级情况明确为1-6级，各等级分别设有a、b、c三级。

《指导原则》规定，对综合考核结果为一级或二级的信托企业，通常不需要采取特殊的监管行动，积极支持企业快速发展，相应降低现场检查频率，在新业务开展等市场准入方面给予奖励和支持。

对综合评级结果为3级的信托企业，要指出企业的弱点，促使其改善，在现场检查时聚焦于有风险的行业。 根据企业的实际风险状况，在新业务开展等市场准入方面进行相应的监管指导。

对综合考核结果为4级的信托企业，应当加强非现场监管，每半年至少与董事会和高级管理层进行一次监管会谈，以保证一定的现场检查次数； 必要时可以在高级管理层资格、新业务开展等市场准入方面加以限制。

对合格评定结果为5级的信托企业，必须高度关注，每季度至少与董事会和高级管理层进行监管会谈，了解信托企业最新的经营管理情况和采取的风险控制和解决措施； 根据提高现场检查频率、加大现场检查力度的需要，可以采取限制企业部分或全部业务、暂停业务、要求企业重组、建议更换高级管理层等监管措施。

对综合考核结果为6级的信托企业，应当及时制定和启动应急预案，采取督促机构重组等补救措施。 另外，可以采取暂停业务、调整董事或高级管理层或限制其权利、限制分红和资产的分配转让、向控股股东转让股份或限制相关股东的权利等措施。 不能采取措施救助的，应当根据有关法律法规办理市场退出手续。

特别条款:在四种情况下扣除分数

值得观察的是，评级指导还将信托企业的声誉管理能力纳入理财要素的一部分，并将投资者关系管理、舆论管理、企业品牌建设纳入考察项目。

通过解体，这些“强化版”的设定可以揭示目前新的监管要点。 从某种意义上说，它代表了信托业在监管方面最核心、最紧迫的要求。

首先，已经成为热门话题的“生前遗嘱”制度的引入已经进入了实质性操作的一环，新的评级方法设定了高分的权重。

信托企业根据要求制定符合银监会要求的恢复和处置计划，包括激励报酬延迟制度、红利或红利限制回拨制度、业务分割和恢复机制、机构处置机制。 并在判断期内比较有效地实施，及时更新6分。 虽然制定了相关计划，但是在达到触发条件时，没能按计划执行0分。 但是，如果没有制定恢复和处置计划，或者制定了多次修订仍不符合银监会要求，将会得到3-6分的扣分。

其次，从新的评级方法可以看出，在监管层面，领域对声誉风险管理的高度重视，不仅设定了不小的分数权重，也是“扣分”条款设定最多的指标。 在“理财”模块100分的总分中，“企业声誉管理”部分占10%的比例，其中包括投资者关系管理、舆论管理、社会责任、企业品牌建设4个部分。

其中受到顾客投诉，且未能及时完全解决，造成公开不良影响，并且受到银监会处罚的，每次发生扣2分； 记者向企业确认情况时，信托企业故意回避的情况下媒体和互联网对企业进行负面报道后，不应对或不及时应对的情况下扣分2分自身行为引起集体事件，损害领域声誉的情况下，每几个事项扣4分 因作为受托人不能履行责任等理由受到诉讼，或者影响企业和领域的声誉，导致资产管理能力受到怀疑的，每几个事项扣除2分。

再次，所持信托企业的所有权变更采取诉讼保全措施或者强制执行的转让所持信托企业所有权的企业名称； 发生合并、分立、解散、破产、关闭或接管等情况时，将减1-4分。

如果出现另一种情况，“风险管理”模块将被限制进行最高评估。 也就是说，持有股份不足3年转让持有股份(上市信托企业除外)，质押持有信托企业的股份，以持有信托企业的股份设立信托)； 利用股东地位谋取不正当利益，直接或间接干涉信托企业日常经营管理的信托企业要求最低回报或约定分红，要求信托企业担保，进行与信托企业违约相关的交易等。

股东有虚假出资、提取资本、提取资本、挪用企业和客户资产等行为时，“风险管理”模块的评价要求在5级以下。

除此之外，监管中对关联交易的关注一如既往，在新的评级方法中，关联交易规模超过40%的将拉开两分。