“中概股审计新规倒计时 证监会重申 加强跨境监管合作”

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中概股审计新规倒计时证券监督管理委员会重申加强跨境监管合作

作者:杜勋爵

最近，美国财政部在官网上发表了总统金融市场员工小组《保护美国投资者免受中国企业重大风险侵害的报告》(以下称《报告》)，引起各界高度关注。

《报告》将与包括中国在内的美国公共企业会计监督委员会( pcaob )无法实施检查的辖区进行比较，对来自这些辖区的企业提高上市门槛，加强新闻披露要求，加强投资风险提示，美国上市公司将于2022年1月1日前实施检查

与《报告》对比，中国证券监督管理委员会有关部门负责人8月8日回答记者提问，重申要加强跨境监管合作。

我们观察了美国方面的相关报告。 本文认为，在资本全球化的今天，加强对上市公司新闻公开的监管，提高审计师的专业行为和业务质量，是保护投资者合法权益的重要手段，也是全球证券监管机构的共同责任，必须通过加强跨境监管合作来落实 上述人士表示，为此，出于双方的共同优势，坦诚开展对话与合作是处理问题的正途。

证券监督管理委员会表示，中方从未禁止或阻止相关会计师事务所向境外监管机构提供审计工作稿件。 如美方报告所述，中国证券监管机构迄今已向美国证券监管机构提供了多份在美国上市的中国企业的审计业务稿。

我国法律法规要求的实质是，审稿工作稿件等新闻交流应通过监管合作渠道进行，这是符合国际惯例的通行做法。 上述负责人。

目前，在美国上市的上市公司因个别风险而整体受到质疑，从行业机构来看，这种评价过于片面。

中金企业认为中概股对美国股市的重要性迅速提高，将为当地投资者带来丰厚的利润。 现在在美国上市的股票超过了200股，市值超过了1兆美元。

近年来，随着我国高质量网络、科技、生物医药等企业层出不穷，美国市场成为这类企业青睐的上市地之一。 实现了在美国资本市场的登陆，中概股的上市也给美国市场的投资者带来了丰厚的利润。 高质量中概股上市后，后市一般表现良好。 中金企业的例子显示，阿里巴巴上市以来累计收益率达到270%，年均复合收益率达到25%。 截至2019年，所有中概股的加权收益率为82%，大幅高于同期S&P500类指数35%的涨幅。

而且，中方一直以来严厉打击虚假、不诚实等行为。

各地市场上个别企业有粉饰决算等不诚实行为，但并不普遍。 中金企业表示，近年来，中国证券监督管理委员会出台了一系列政策，要求上市公司提高新闻披露要求，加大违法处罚力度，严厉打击损害投资者利益的行为，积极推进与国外审计监督机构的合作。

中国证券监督管理委员会也对跨境监管合作持积极态度，支持境外证券监督机构查处本辖区内上市公司财务造假行为。 在国际证券监督管理委员会机构多边备忘录等合作框架下，中国证券监督管理委员会已经向多家境外监管机构提供了23家境外上市企业相关鉴证业务稿，其中向美国证券交易委员会和pcaob共计提供了14家。

中方一直坚持开放合作的态度，期待处理问题，愿与包括美国在内的境外监管机构深化合作，共同打击违法行为，保护投资者权益。 我们坚定支持双方进行平等高效的信息表达，坦诚开展对话与合作，共同妥善处理相关历史遗留问题。 中金企业表示，从资本市场的角度看，投资者也应合理看待短期分歧，开放合作是符合各方利益的共同选择。

从快速发展的角度来看，共同营造良好的资本市场环境是大多数人取胜的选择。 提高上市公司质量、保护投资者的好处是各国资本市场的共同需求。

中金企业认为，随着资本市场全球化水平的日益提高，跨境合作的重要性大大提高。 中国和美国是世界前2大经济块，股市总市值分别达到12万亿美元和48万亿美元，中美在全球经济走向和资本市场运营中发挥着重要作用。

我衷心希望两国监管部门从各方面的共同优点出发，提高监管联动性，加强信息表达合作，让包括两国上市公司、投资者在内的市场参与者实现更多的双赢。 中金企业是。